“超级丹”的财富管理计划

林丹：又名超级丹，被誉为中国羽毛球一哥。世界羽毛球界四大天王之一。

他是中国羽毛球男子单打运动员。是羽毛球运动历史上第一位集奥运冠军、世锦赛冠军、世界杯冠军、亚运会冠军、亚锦赛冠军、全英赛冠军以及多座世界羽联超级系列赛冠军于一身的全满贯球员。

他是以个人身份签约运动品牌的中国羽毛球队第一人。运动赛场的优异成绩不仅让他收获了丰厚的奖金收入也受到了众多广告商的青睐。高额的广告收入使他的财富之路也随之步入快车道，据2016年福布斯排行榜公布，林丹年收入达到了2750万人民币，排名72位，在中国体育名人中名列前茅。那么如何将自己创造的财富保值增值、助自己早日实现财务自由呢？我想这应该是冠军们在自己黄金时代就应该早早思考的问题。作为一名北京银行的理财师，我也希望可以发挥自己的专业为奥运冠军们的财富规划助一臂之力，以下就是我对于林丹先生理财规划方面的一些建议。

财务状况分析及预测：

一、个人财务情况介绍：

1、收入状况：根据福布斯排行榜公布的数据，林丹2007年的收入是170万元，到了2008年夺得北京奥运会羽毛球男单冠军后立即飙升至1250万元，2009年更接近1500万元。林丹的收入剧增，大部分来源于广告代言的收入。自2011年开始，林丹的广告代言就横跨了体育用品、汽车、化妆品等8大行业，诸如雪铁龙、红牛、绿箭、吉列等国际品牌。通过比赛赢得的奖金每年仅为20余万美元，但广告收入在200万美元以上。2015年1月7日，林丹更是以个人名义与日本品牌尤尼克斯正式签约，签约费是10年1亿。同年他还创立了自己的内裤品牌“Intimate by LIN DAN”，开始创业。在2016年6月福布斯中国名人榜公布的数据显示，林丹年收入达到了2750万。但林丹的赛事奖金收入和广告收入应该不会全部进入自己腰包，根据一般的奖金分配比例，男单冠军是羽毛球单项比赛中奖金最高的项目，按照中国队的规定，运动员所获奖金的50％需上交队伍，而按照国家体育总局的广告收入分配政策，运动员占50%左右。那么林丹先生2750万的收入中，本人的税前部分收入约为1375万元人民币左右。

2、支出状况：林丹先生平时大量的时间都用在训练和比赛当中，还要抽时间进行广告和品牌的相关拍摄及宣传，闲暇时光很少，因此个人平时需要花费的地方较少。但众所周知，林丹先生为人至孝，加之父母都是人民教师，收入并不丰厚，所以他应该会将收入中的一部分每年用于孝敬父母，我们将这部分钱设定为20万元／年。并且，2012年9月林丹和前队友谢杏芳在曾经的羽毛球奥运场馆举行了一场盛大的婚礼，结束了他们长达9年的爱情长跑。组建了幸福家庭的林丹先生，用于家人方面的开支也是需要考虑的。据媒体报道，谢杏芳曾在采访中谈到两人财政独立，婚后实行“AA制”，但两人感情良好，应会有一部分的金钱花在互送礼物等问题上，所以我们把这部分钱设定为15万元／年。除此之外，2015年林丹创立的内裤品牌“Intimate by LIN DAN”实体店在成都奢侈品最为聚集的地段--太古里开张了。据悉目前林丹并没有和任何企业合作，前期的支出都是自掏腰包，所以未来个人支出中应该会有一部分用于自己的品牌运作及员工激励上，此处我们设定为100万元／年。

二、财务分析及预测：

根据以上情况与假设现编列林丹先生现金流量表如下（万元）：

备注：根据我国现行税收法律法规的有关规定运动员的赛事奖金有的是免税的，此处150万的奖金我们假设100万免税，其余的部分属于个人所得税法规定的“偶然所得”或者“其他所得”，按20%的税率缴纳个人所得税。广告代言收入按劳务报酬比率进行缴税，畸高部分按照40%的税率。此处计算可能略有偏差.

通过上述林丹先生的收支情况介绍以及现金流量表的数据测算，可以得出以下几点：

1、收入构成=工资+赛事奖金+广告收入。其中赛事奖金和广告收入占大部分。这部分收入的特点是金额大但持续时间短。随着运动员年龄增长和身体竞技状态不断走下坡路以及后续不得不面临的退役，还有随之而来的名气下滑，这些都会使他们面临收入大幅锐减的风险，甚至有可能出现现金流的断流。

2、个人支出少，收入盈余比较多，可投资和规划的空间大。 但运动员大多无理财经验更因为自身忙于比赛训练而无暇去打理自己的财富。这很有可能让他们因为没有理性的消费习惯而轻易挥霍掉年轻时拼搏得来的财富。或是由于盲目投资或放任不理而使自己的财富贬值或亏损。

3、目前林丹已经创立了自己的内衣品牌并涉足时尚圈，且在采访中曾表示未来退役后不会做教练，应该会专注于商界的打拼。因此，林丹先生未来的主要收入来源应该是商业投资所得，但这部分投资的风险也是很大的。

4、目前林丹先生已经组建家庭，虽然现阶段个人支出并不多但未来肯定会大幅增加子女方面的开销。而且退役后可能会有更多的时间陪伴家人，那么举家出游等休闲娱乐方面的开销也会增加很多。

理财及人生目标的规划：

1、现阶段目标：（短期）

尽管林丹先生目前会将一部分精力转移到他创立的品牌上，但他也多次表示自己目前的主要身份还是运动员，依然会专注于赛场的拼搏，现阶段主要的目标还是羽毛球比赛的金牌，所以这次冲击里约奥运会男单三连冠就是林丹先生最大的目标。我们也期待他的这个目标可以实现。

2、未来目标：（中长期）

（1）赛场上的林丹已经过了黄金年龄，不可避免地会面临退役的问题。所以在未来的时间里，以家庭为重的林丹先生应该会把当个好丈夫、升级当爸爸、照顾好家庭设为首要目标。那么从理财的角度讲，为子女做好教育金的规划、换房规划、带家人一起旅游休闲的资金准备都是必要的。

（2）要考虑退役后个人和家庭的保障。

（3）对收入进行合理的避税避债。

（4）个人的退休和养老规划

（5）财富的保全和传承。

理财方案设计：

1、通过“标准普尔家庭资产象限图”来进行家庭资产配置。

“家庭应该是我的首选。”在接受采访时林丹表示他会把家庭摆在第一位。所以在整体金融资产规划方面我会以家庭为单位帮林丹先生进行考虑和配置。

备注：标准普尔(standard & Poor’s)为全球最具影响力的信用评级机构，专门提供有关信用评级、风险评估管理、指数编制、投资分析研究、资料处理和价值评估等重要资讯。标准普尔曾调研全球十万个资产稳健增长的家庭，分析总结出他们的家庭理财方式，从而得到标准普尔家庭资产象限图。此图被公认为最合理稳健的家庭资产分配方式。

“标准普尔家庭资产象限图”把家庭资产分成四个账户，这四个账户作用不同，所以资金的投资渠道也各不相同。只有拥有这四个账户，并且按照固定合理的比例进行分配才能保证家庭资产长期、持续、稳健的增长。

第一个账户是日常开销账户，也就是要花的钱，一般占家庭资产的10%,为家庭3-6个月的生活费。尽管林丹和谢杏芳在财政上实行AA制，各花各的，但我认为还是可以作为紧急备用金而准备出来。可以用于给家人买礼物或者全家旅游甚至是自己的企业临时周转所用。

第二个账户是杠杆账户，也就是保命的钱，一般占家庭资产的20%。这个账户的资金主要是保障家庭成员出现意外事故、重大疾病时有足够的钱来保命，所以一定要专款专用。林丹作为一名运动员而且还是世界冠军，面临的意外和伤病的风险比普通人还要大很多，但在退役之前这部分保险都已经由国家和球队为其配置好了，伤病的治疗和休养都不用运动员自己操心，所以林丹先生自己很少考虑这部分的开销。但是退役之后，不仅要考虑自己未来的意外和重疾的保险保障，还要考虑家人这方面的保险规划。

第三个账户是投资账户，也就是生钱的钱。一般占家庭资产的30%，为家庭创造财富。这个账户是为家庭资产增值创富的部分，林丹先生现阶段收入较高，而且在可预见的两三年的时间内还将维持较高水准或还将升值，所以建议林丹先生现阶段就进行系统的投资规划，建立有效的投资组合，从而帮助他进行财富增长尽快实现财富自由。但运动员往往在这方面并不擅长，建议寻求专业机构和理财团队来帮助林丹先生进行配置。

第四个账户是长期收益账户，也就是保本升值的钱。一般占家庭资产的40%，主要是保障家庭成员的养老金、子女教育金和财富传承等。那么对于林丹先生来说，运动员退役年龄较早，退役后的收入会大幅下降，生活质量肯定会因此受到影响，那么为了避免这种落差，保证退役后还可以保持当前的生活水平，我们建议林丹可以在运动生涯黄金时期就早做准备，提前做好退休养老规划，并为将来的财富传承做好打算。

2、对林丹先生的巨额收入进行节税规划：

由于林丹先生现阶段赛事奖金和广告代言的收入远远大于支出，完成短期的各项理财目标并不难，但这些巨额收入也给他带来了高额税负，因此合理节税也应该是目前财富规划方面的一个重点。所以建议林丹先生可以将自己目前一部分的代言收入及赛事奖金投入到自己创建的品牌经营运作上或分散投资在多项实业投资上，将个人名下收入转化为公司收入，这样不但可以转化个人所得税的超额累进税率为企业所得税和营业税，合理降低税额；还可以为未来退役的生活找到新的资金来源。

3、自有企业方面的规划：

2015年林丹先生投入近千万自创内裤品牌“Intimate by LIN DAN”的第一家实体店铺就在太古里开张了。这一次他不再和任何品牌合作，而是自己做老板，从产品生产的源头到开店卖货，林丹方面全部亲力亲为，由此可以看出此次林丹先生的用心。如何让自己创立的企业永续蓬勃的发展下去，我想这也应该是林先生在未来一段时间里需要思考的问题，那么此处也给予一些建议：

（1）定期向企业员工进行分红:这样除了可以激励员工、增强其归属感，还可以降低企业资产，降低税额。

（2）在香港等有双边税收协定的地区设立设计公司，不仅可以紧跟时尚潮流，还可以通过向香港设计公司支付设计费用的方式转移部分利润。

（3）由于林丹目前还需要把主要精力放在比赛上，所以经营企业主要还是爱人和亲朋，那么长此以往容易使企业产权不明晰，所以未来还可以通过专业机构在境外成立BVI公司，家族成员分别控股，从而明确企业产权。

产品组合：

以上便是我根据林丹先生自身的状况和不同阶段的目标设计的理财方案。那么又有哪些产品可以满足林先生家庭资产配置的各项要求呢？！接下来，我会以我行的一些金融产品来举例，给予林丹先生一些具体的产品组合方面的建议。

1、日常开销账户：

既然是留出来作为紧急备用金的，那这部分资产应该投资在流动性强且风险很小的金融产品上。所以我建议客户可以将这部分资金分成三部分，一部分放在活期或中加货币基金中，7*24小时随时取用。第二部分放在天天盈理财中，工作日也可以随时申赎，到账快捷，收益率是活期的10倍。第三部分可以放在周盈金或是月月添金中，封闭期短，每周或每月都可以进行操作，收益也很可观。

2、杠杆账户：

这部分的资金主要是专款专用，配置意外和重疾等保险保障。建议林丹先生可以给自己和家人配置中荷金福康重疾养老保险计划。这款产品可谓有病治病、无病养老。本计划涵盖了多达42种的重疾保障，且重疾可以二次赔付让保障加倍。在70 周岁前若确诊11项轻症重疾，也可以享受一定比例的赔付，所以可谓是身故轻症重疾，三重呵护。

3、投资账户：

这个账户主要是为家庭创造财富的，所以通常会配置一些可以赚取高收益的产品，但高收益自然会伴随高风险，特别是单一投资更会加剧风险，所以我们可以根据林丹先生的预期回报率来为其建立有效的投资组合。在这个组合里我们选择了以下几种金融产品：

首先，可以选择购买一部分我行代销的信托资产管理计划，通常此类产品的收益率会高于银行常规理财产品，同时风险也会比常规理财大一些，但我行在风险把控上要求非常严格，在选择此类代销产品时也会做好尽职调查，挑选投资稳健、信用良好、有抵押担保的项目，所以我们会建议林丹先生在投资组合中配置一部分信托管理计划。

其次，还可以配置一部分我行代销的基金公司专户理财产品，它较一般开放式基金更为灵活，投资品种选择更多，且专户的投资管理者经验都丰富，对于风险和收益的把控上都更为专业，并因其有合理的利益共享机制，所以该类产品会给客户带来相对高的收益回报率。

除此之外，我们建议客户在投资组合中配置一部分贵金属，因为各国货币均有可能遭遇币值大幅波动，目前黄金仍是对抗通胀的最佳选择之一，配置贵金属的目的主要是保值和抵御通胀以及分散风险。

4、长期收益账户：

这部分的资金是用于退休养老以及传承给下一代的，所以一定是不能有任何损失的，并要抵御通货膨胀的侵蚀，因此收益不一定高，但却要长期稳定，并且配置的产品要可以达到以下的特点：（1）不能随意取出使用。作为养老金的部分只能用于未来养老，不能挪作他用。（2）要可以避税避债。林丹先生黄金时期打拼创造的财富要确保可以传承给自己的后代，不会被债务和高额税款所侵蚀。所以我们可以通过我行的私人银行为林丹先生设立专属的信托契约，林先生这些年征战赛场得到的奖金、高额的广告收入、房产和自己创立的公司都可以纳入到信托资产中。与此同时我们建议客户在信托中嵌入大额寿险保单---中荷家业常青终身寿险产品和中荷金生无忧养老年金保险。中荷家业常青是终身寿险产品，不但可以给客户提供终身保障还可以兼顾意外，保障非常全面。但更为关键的是投保人可以指定收益人及收益比例，合同订立后也可以申请变更受益人，所以可以确保资产明确妥当地分派给指定的受益人，避免造成纠纷。并且受益资产不受债权人追索，有效保护了资产不被债务侵蚀。中荷金生无忧保险是一款养老年金保险，林丹先生可以在事业黄金期每年固定投入一定的金额，这部分投入在目前来看对其生活并无影响，但却可以为自己未来积攒下丰厚的养老金，等自己退休后可以按月领取，保证未来自己的生活品质不会有大幅下降。除此之外，还可以在信托契约中加入固定收益类投资组合，这部分资金可以设定用途，例如子女的教育金，父母的赡养费等，确保专款专用。如果条件允许的话，建议将信托设在海外免税天堂，这样信托资产投资产生的资本利得、利息所得等均可免税。除此之外，财产分散到海外可以降低风险，并且可以达到资产隐密的效果。     

结束语：

根据世界羽联的最新排名，谌龙是中国队不折不扣的男单“一哥”，但林丹舍我其谁的霸气和他前无古人的一长串战绩，让人们将更多的关注点放在了林丹身上。林丹的里约目标是个人的第三枚奥运男单金牌，“不管多大年龄，我会尽最大努力去争取里约奥运（金牌）”我想，这就是林丹所拥有的最宝贵财富：一颗冠军的心。在此，祝愿林丹及我们的国羽军团可以在此次的里约奥运会上取得骄人的成绩、再次书写辉煌！